تقنيات وأدوات وضع التنبؤات المالية

المقدمة:

قد يكون تقدير ووضع التوقعات لما سيحدث في مستقبل المشاريع من أصعب التحديات التي تواجه المهنيين في عمليات اتخاذ القرارات، وللأسف يتم مواجهة ذلك التحدي في أغلب الأحيان بالاعتماد المطلق على الأحكام المهنية والتخمينات التي تستند إلى معرفتهم الأكاديمية، على الرغم من أن الأحكام والخبرات تلعب دوراً كبيراً في وضع التنبؤات والتقديرات المستقبلية إلا أن هناك أدوات وتقنيات محددة تساعد المهنيين على تأدية تلك المهمة الحرجة، لذا تركّز هذه الدورة التدريبية على تلك الأدوات وكيفية استخدامها عملياً من خلال برنامج الإكسل.

الفئات المستهدفة:

• المراقبين الماليين والمحللين.
• مدراء المالية والمحاسبة.
• المشرفين وجميع اختصاصيي المالية والمحاسبة الذين يرغبون في إنشاء وتفسير ووضع التنبؤات التقديرية في مؤسساتهم.
• كل من يجد في نفسه الحاجة لهذه الدورة ويرغب بتطوير مهاراته وخبراته.

الأهداف التدريبية
في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركين قادرين على:

• تطبيق مختلف تقنيات وضع التنبؤات مما سيساعدهم على اتخاذ القرارات المالية والمتعلقة بالأعمال.
• توظيف برنامج الإكسل في إنشاء نماذج التنبؤات بفعالية.
• توضيح الاختلاف بين الافتراضات الكلية والجزئية.
• إنشاء نماذج توقعات القوائم المالية للدخل والميزانية والتدفق المالي وعناصرها.
• التمييز بين نماذج التنبؤات وطرقها المختلفة ودعم الإدارة العليا في استيعاب تأثيرها.

الكفاءات المستهدفة:

• التنبؤ.
• تحليل التسلسل الزمني.
• التحليل التراجعي.
• نمذجة القوائم المالية.
• أدوات ووظائف برنامج الإكسل.

محتوى الدورة
الوحدة الأولى، نماذج وضع التنبؤات المالية:

• النماذج النوعية
• منهجية البحث السوقي
• تقنية منهجية ديلفي
• النماذج الكمية
• منهجية المؤشر
• النماذج التقليدية
• النماذج الاقتصادية
• تحليل التراجع: البسيط والمتعدد
• معامل الارتباط ومعامل التحديد
• منهجية التسلسل الزمني
• المتوسط البسيط
• المتوسط المتحرك
• التجانس الأسي
• القيمة المتوقعة
• التنبؤ التحليلي

الوحدة الثانية، أنواع التنبؤات:

• العناصر الكلية والجزئية
• تنبؤ المبيعات
• تقدير مستوى الطلب السوقي
• تقدير مستوى طلب الشركة
• وضع تقدير للمبيعات المستقبلية
• تنبؤ تكلفة المبيعات
• تنبؤ مصاريف التشغيل
• تنبؤ حسابات الالتزامات والأصول الأساسية
• نمذجة تنبؤات كشوفات الدخل
• نمذجة تنبؤات الميزانية

الوحدة الثالثة، إنشاء نماذج التنبؤات:

• مستويات النشاط والكمية والوحدات
• السعر والتكلفة لكل وحدة نشاط
• استراتيجيات التسعير
• تسعير التكلفة الإضافية
• تسعير: أهداف العمل
• تسعير: العائد على الاستثمار
• تسعير تخفيض الأسعار
• تسعير التكلفة المتغيرة
• التسعير المتعادل

الوحدة الرابعة، تنبؤ التدفق النقدي:

• استخدام كشوفات التدفق النقدي المعلنة
• استيعاب وتحليل كشوفات التدفق النقدي
• تنبؤ التدفق النقدي الحر

الوحدة الخامسة، العمل تحت ظروف عدم التأكد والمخاطر:

• سيناريو التنبؤ والتحليل
• تنبؤ الأحكام
• المخاطر والاحتمالات