Istanbul-Turkey: +905380708736 - Amman-Jordan: +962785666966 London-UK: +447481360546

دورات المحاسبة والمالية والبنوك

إدارة النقد والخزينة



لمحة عامة:

إن التوظيف الفعال لأموال المؤسسة وإدارة خزينتها تحت تأثير التقلبات المستمرة لأسعار الفائدة وأسعار صرف العملات الأجنبية أمر في غاية الأهمية. تستكشف هذه الدورة التدريبية لشهادة إدارة النقد والخزينة الأدوار الهامة لخزينة المؤسسة في إدارة التدفق النقدي والسيولة ورأس المال المتداول ودفعات الديون. كما تتناول هذه الدورة التدريبية الأدوات والتقنيات الفعالة في إدارة الجوانب المختلفة للمخاطر التي قد تواجه عمليات إدارة الخزينة المؤسسية.

أهداف الدورة
سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

  • وصف وتوضيح أدوار إدارة خزينة المؤسسة والعمليات المالية
  • تطبيق أحدث الممارسات المتعلقة بإدارة الالتزامات وتقنيات الإدارة النقدية
  • تعميق الاستيعاب العملي للأسواق المالية ومنتجاتها
  • معرفة وقياس الأدوات المالية وفقاً للمعايير الدولية في إعداد التقارير المالية IFRS والمبادئ المحاسبية المتعارف عليها GAAP
  • وصف قياس القيمة العادلة وتوضيح تأثيرها على عرض الأدوات المالية
  • الخطة الوقائية وتجنب مخاطر تغير سعر العملة ووضع التوقعات والتمييز بين الأساليب الوقائية المختلفة المطبقة في عمليات إدارة الخزينة

الفئات المستهدفة:

تستهدف هذه الدورة التدريبية مسؤولي إدارة الخزينة والمحاسبين والمراقبين الماليين وجميع موظفي وإداريي أقسام المحاسبة والمالية وموظفي البنوك وموظفي التدقيق ومدراء مكاتب العمليات المساندة ورجال الأعمال والتجار والمسؤولين عن وضع الأنظمة المالية.

الكفاءات المستهدفة:

  • إدارة الخزينة
  • إدارة النقد
  • تحليل المخاطر
  • تقدير قيمة الأسهم
  • تقدير قيمة الدخل الثابت
  • الخطة الوقائية وتجنب مخاطر تغير سعر العملة
  • المحاسبة والأدوات المالية

محتوى البرنامج
مقدمة في عمليات الخزينة:

  • تعريف مسؤوليات عمليات الخزينة
  • عمليات الخزينة كجزء من الهيكل المؤسسي
  • دور الموظفين المسؤولين عن الخزينة
  • التحدّيات الاستراتيجية التي تواجه الخزينة في المؤسسات
  • المخاطر المحيطة بالعمليات المالية للخزينة
  • مخاطر السوق: مخاطر معدّل الفائدة، ومخاطر العملات الأجنبية، ومخاطر أسعار حقوق الملكية، مخاطر أسعار السلع
  • مخاطر السيولة
  • مخاطر الائتمان
  • المخاطر الأخرى

إدارة النقد والسيولة:

  • إدارة الأصول والالتزامات مقابل إدارة الخزينة
  • استيعاب دورة النقد
  • أسباب التمسّك بالنقد: العمليات المالية والاحتياط والمضاربة
  • التوازن النقدي الأمثل:
  • نموذج باومول
  • نموذج ميلر – أور
  • إدارة وتسريع جمع المستحقات
  • إدارة وإبطاء الصرف
  • تحليل المعدلات لاتخاذ القرارات
  • حساب دوران المستحقات
  • دوران المخزون
  • دوران الذمم الدائنة
  • دورة تحويل النقد

النظرية المالية للشركات:

  • القيمة الزمنية للمال
  • الخطوات التوجيهية لعملية إدارة الاستثمار
  • عائد فترة الاحتفاظ بالأوراق المالية للدخل الثابت
  • مفاهيم المخاطر والعائد
  • حساب متوسط العوائد
  • التباين والانحراف لعائد الأوراق المالية
  • التباين المشترك والارتباط بين عوائد الأوراق المالية
  • تفسير ارتباط العوائد

الأوراق المالية ذات الدخل الثابت وتقييم السندات:

  • السوق المالي والصكوك
  • سوق الديون
  • السندات والصكوك
  • المخاطر المرتبطة بسوق الديون
  • مخاطر الائتمان
  • مخاطر الدفع المسبق
  • مخاطر أسعار الفائدة
  • طرق تقييم السندات
  • السعر ومواعيد الاستحقاق

سوق الأوراق المالية وتقييم الأسهم:

  • أدوات الأسهم: الاكتتابات، والعروض الموسمية والأسهم الخاصة
  • عوائد فترة الاحتفاظ بورقة مالية أو أسهم الأوراق المالية
  • أساليب تقييم الأسهم
  • نموذج التدفق النقدي المنخفض
  • نموذج المضاعفة

المحاسبة في الاستثمارات، الاعتراف وانخفاض القيمة ومحاسبة التحوط​:

  • أنواع الأوراق المالية الاستثمارية
  • التصنيف بحسب المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم – 9: القيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة (FVTPL)والقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر(FVTOVI)  والكلفة المطفأة
  • الاعتراف الأولي والقياس اللاحق
  • التحويل بين الفئات
  • انخفاض قيمة الأصول المالية بحسب المعيار الجديد
  • نموذج خسارة الائتمان المتوقعة
  • الاعتراف الأولي بالخسارة الائتمانية المتوقعة
  • مرحلة التقييم 1 و 2 و 3
  • ملخص بشأن محاسبة التحوط في إطار المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية 9
  • شروط محاسبة التحوط
  • تحوط اﻟﻘﻴﻤﺔ اﻟﻌﺎدﻟﺔ و ﺗﺤﻮط اﻟﺘﺪﻓﻘﺎت اﻟﻨﻘﺪﻳﺔ

لمحة حول أسواق المقاصة والخطط الوقائية وتجنب مخاطر تغير سعر العملة والمضاربة:

  • تعريف المقاصة: الأمامية والعقود الآجلة والخيارات والمقايضات
  • الفرق بين الخطط الوقائية لتجنب مخاطر تغير سعر العملة ووضع التوقعات
  • استراتيجيات الخطط الوقائية الداخلية العامة
  • الاستثمار بالعملة المحلية
  • إنشاء الخطط الوقائية الطبيعية
  • تنويع العملات
  • هوامش الربح
  • صفقات التداول والعملات

All public courses at ميركوري للتدريب Training Center can be designed and delivered exclusively for a client organisation, allowing great flexibility and accessibility.


Join To Our News Letter